哪些企业需要办理境外投资备案ODI
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1
境外有实际项目进行(新设、并购境外企业,成立境外代表处)
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2
已成立公司的企业想要将利润回流境内,需提供合规对外投资证明至银行
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3
外商投资企业开设资金本账户,股权涉及境内自然人或境内企业
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4
企业开设NRA账户,股权穿透涉及境内自然人或境内企业
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5
境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台
境外投资备案ODI被拒原因
- 1合伙人企业、母小子大
- 2国内自然人是境外公司法人
- 3限制类行业,主业不相关无实际运营的投资平台
- 4资产负债率过高
- 5境外投资项目无真实业务
境外投资备案ODI申请指南
对企业的要求
- 境内公司最好成立满一年以上;
- 最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;
- 净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益,最好高于5%,越高越好;
- 资产负债率=负债总额/资产总额,最好低于78%,越低越好。
所需材料
- 发改委备案请示文件
- 境外投资备案表
- 营业执照复印件
- 境外投资真实性承诺书
- 企业拟成立境外全资子公司的决议
- 项目背景说明
- 追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图
- 资金证明(存款证明原件)
合规易服务流程
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1前期诊断咨询
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6商务部审批
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2境外备案立项
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7定期汇报进展
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3审批资料梳理
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8获得正式批文
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4有效报告撰写
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9完成外汇登记
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5发改委审批